Conformité, contrôle interne et blanchiment des capitaux / Abderrahim Faracha, F. Azzahra Elkarnaoui, N. Houda Senhaji

Bibliogr. p. 144-148

Le blanchiment de capitaux, défini comme étant une opération qui consiste à réintégrer dans le secteur économique des fonds issus d'une activité d'origine criminelle, est d'une actualité très brûlante. Des études réalisées au niveau international estiment le blanchiment d'argent entre 2 et 5% du PIB mondial. Ces chiffres importants interprètent le blanchiment d'argent comme étant un phénomène transnational orchestré par des réseaux puissants et qui occupe une part très importante dans l'économie mondiale. Actuellement, la lutte anti-blanchiment est devenue une priorité aux niveaux international et national. Au niveau international, les Etats sont de plus en plus nombreux à mener un combat actif contre ce fléau. Ils ont mis en place des dispositifs institutionnels chargés de lutter contre le blanchiment d'argent. Au Maroc, un ensemble de chantiers législatifs et réglementaires ont été mis en place pour lutter contre le blanchiment d'argent, notamment la loi 43-05, la circulaire de Bank Al Maghrib et la circulaire de l'ACAPS